אחוז גבוה מהישראלים, נדרשים לשלם מדי שנה מס הכנסה. מס ההכנסה לוקח נתח לא קטן מהמשכורת ולפעמים אף לוקח יותר משמגיע לו. נשאלת השאלה כיצד יודעים האם שילמתי יותר מס מהדרוש? על מנת לענות על השאלה הזו, ולהעניק עזרה אמיתית ומקיפה יצרנו את המדריך המלא להגשת בקשה לקבלת החזר מס
במסגרת המדריך להגשת הבקשה נעסוק במספר נושאים חשובים:
- מתי מגיע החזר מס ומי זכאי – נפרט לעומק על הסיבות לקבלת החזר מס הכנסה וכן נביא דוגמאות לאנשים אשר זכאים למס
- איך מגישים את הבקשה להחזר – תהליך הבקשה פעמים רבות נראה ארוך ומסורבל, במסגרת המדריך ננסה לפשט את התהליך עד כמה שניתן.
- המקרה של עצמאים – החזר המס במקרה של עצמאים שונה מהחזר המס בקשר לשכירים. במידה ואתם עצמאים החלק הזה במדריך עשוי לעניין אתכם במיוחד.
- המסמכים ההכרחיים לבקשה – נפרט את כלל המסמכים הנדרשים וכך תוודאו כי לא שכחתם אף פרט חשוב.
- מקרים לדוגמה שבהם ייתכן ניכוי מס הכנסה בסכומים הגבוהים מהנדרש – ניתן מספר דוגמאות לאנשים שהיו זכאים להחזר מס.
- טלפונים של מוקדים ממשלתיים – מספר טלפונים חשובים אליהם תוכלו להתקשר על מנת לקבל סיוע בתהליך החזר המס.
מתי מגיע החזר מס ומי זכאי?
על פי סקרים שונים שבוצעו וכן על פי דיווחי רשות המיסים, מעל ל 85% מהישראלים משלמים מס גבוה מזה שהם מחויבים לו במהלך חייהם.
מדובר על נתון חשוב, על כן, על פי הסטטיסטיקה המוצגת, סיכוי גבוה שגם אתם, הגולשים אשר קוראים את מדריך זה, זכאים לקבל החזר מס.
מתי מגיע החזר מס?
כל אדם אשר שילם יתר מס בשנה קלנדרית מסוימת זכאי להחזר מס. חשוב לדעת כי את ההחזר אפשר להגיש עד שש שנים מתום אותה שנת מס. כלומר, במידה ובשנת 2018 שילמתם יתר מס, אתם יכולים להגיש את הבקשה להחזר מס עד לסוף השנה הקלנדרית של שנת 2024 (לפרטים נוספים אודות הזכאות להחזר).
מי זכאי לקבל החזר מס?
במידה ולאחר בחינת המשכורת, המקדמות ושאר הנתונים אשר רלוונטיים למס, נמצא כי שילמתם יתר מס ממה שנדרשתם הינכם זכאים להחזר מס. להלן מספר מצבים בהם סיכוי גבוה כי תהיה זכאות להחזר מס
- שכיר אשר עבד אצל מספר מעסיקים שונים במהלך אותה שנה.
- שכיר אשר שילם מס ללא התחשבות בהטבות המס המגיעות לו. מצב זה יכול לקרות בשל אי עדכון סטטוס השכיר או לחילופין בשל מילוי חלקי או לא נכון של טופס 101.
- תשלומים לביטוח לאומי אשר לא נלקחו בחשבון.
- שכיר שעבד מספר חודשים בודדים בשנה.
- שינויים ותשלומים עבור הביטוחים השונים וכן עבור קופות הגמל השונות.
איך מגישים את הבקשה להחזר?
מדובר בשלב הקונקרטי בתהליך החזר המס. לאחר שהגעתם למסקנה כי סיכוי סביר כי הניכם זכאים, עליכם כעת לבצע מספר שלבים על מנת לקבל את ההחזר.
מדובר בהליך שלפעמים מתוך חשש או חוסר הבנה אנשים נוטים לוותר ועל כן להפסיד אלפי שקלים חזרה.
אלו הצעדים שיש לבצע על מנת להגיש את הבקשה להחזר:
- מילוי טופס 135 לשכירים – טופס 135 נקרא גםדו"ח שנתי מקוצר ליחיד אשר אינו מחויב בהגשת דו"ח שנתי לרשות מס הכנסה. את הטופס עליכם להוריד בצורה מקוונת מאתר רשות המיסים ולדאוג למלאו בצורה נכונה ומדויקת. מילוי שגוי, חלקי או מוטעה עשוי להביא לדחיית הבקשה או לכל הפחות לעיכוב רב בתשובה. שימו לב, כי מלבד הטופס עליכם להוסיף את כלל האישורים והמסמכים הנדרשים. דוגמה למסמך שכזה הינו טופס 106 אשר יינתן לכם על ידי המעסיק שלכם (עוד אודות טופס 135 קראו כאן).
- מילוי טופס 1301 לעצמאים ואחרים – במידה והינכם עצמאיים או לחילופין נדרשים להגיש דין וחשבון על הוצאות בשל סיבה זו או אחרת, עליכם למלא את טופס 1301 וכן לצרף את כלל המסמכים הנדרשים
- פרטי הבנק להחזר המס – על מנת שתוכלו לקבל את ההחזר במידה ותמצאו זכאים, עליכם לצרף צילום המחאה או מסמך אחר אשר מאמת את פרטי הבנק שלכם: שמכם המלא וכן חשבון הבנק שלכם..
- הגשת הטופס – יש להגיש את הטופס לרשויות המס אשר יבדקו את הטופס וזכאותכם למס. כיום, לא ניתן להגיש את טופס 135 בצורה מקוונת אלא רק במשרד פקיד השומה אליו אתם שייכים.
- שימו לב! במידה והינכם זכאים להחזר מס עבור יותר משנה אחת בודדת, יש להגיש את הבקשה לכל שנה בנפרד, כולל כלל האישורים.
המקרה של עצמאים
ציינו בתחילת המאמר כי בקשת החזר המס לעצמאיים מתבצעת בצורה מעט שונה מהבקשה להחזר מס לשכירים. ההבדל העיקרי הוא הטופס אשר על העצמאי למלא – טופס 1301 (עוד על אופן השגת הטופס לעצמאיים).
המסמכים ההכרחיים לבקשה
כפי שציינו מלבד הטפסים שיש למלא, יש לצרף את המסמכים ההכרחיים לבקשה. להלן המסמכים הנדרשים:
- מסמך או מסמכים המדווחים על ההכנסות של אותו אדם (שכיר או עצמאי).
- מסמך או מסמכים המדווחים על ההכנסות של בן או בת הזוג.
- טופס 106 מהמעסיק או מהמעסיקים השונים שהיו לאדם בשנת המס הקלנדרית.
- טופס 106 ממשלמי הקצבה במידה והיו.
- טופס 806 המציג הכנסה שהתקבלה על ידי משלם נוסף.
- אישורים על קבלת סכומי כסף שונים בשל דמי אבטחה, תגמולים וכן תקבולים מאת ביטוח לאומי.
- טופס 161 במידה והאדם פוטר, התפטר או פרש מעבודה כלשהי בשנת המס.
- טופס 968 אשר מדווח על הכנסות נוספות – הכנסות מפקדון, חסכון וניירות ערך. את טופס זה מקבלים על ידי הבנק.
מקרים לדוגמה שבהם ייתכן ניכוי מס הכנסה בסכומים הגבוהים מהנדרש
- חני יצאה לחופשת לידה במהלך שנת המס של שנת 2017. על כן, היא נדרשה לשלם מס הן על התקופה בה היא עבדה כשכירה בחברה והן על דמי הלידה שקיבלה לאורך חופשת הלידה. חישוב מס ההכנסה שהיה על חני לשלם בפועל הצביע על כ – 1,000 שקלים ואילו חני שילמה למעלה מ 6,000 שקלים באותה שנה. מכאן, שלחני מגיע החזר מס של למעלה מ 5,000 שקלים.
- דני הינו חייל משוחרר טרי. הוא השתחרר מהצבא במרץ 2018 והחל לעבוד כשכיר בחברת אבטחה כבר באפריל 2018. כאשר מילא את טפסי העבודה, הוא שכח למלא כי הינו חייל משוחרר. על כן, הוא שילם מס על פי מדרגות מס רגילות ולא אלו אשר מתאימות לחייל משוחרר. אביו של דני הינו רואה חשבון ועל כן לאחר התייעצות עימו, דני הבין כי הוא זכאי לקבל מס בחזרה. נציין כי דני שירת 36 חודשים ועל כן היה זכאי ל – 2 נקודות מס.
טלפונים של מוקדים ממשלתיים
לכל שאלה וסוגיה בנושא החזרי מס, ניתן להעזר במספר מוקדים ממשלתיים. אלו המוקדים הפופולריים ביותר:
רשות המסים בישראל וכן הקרן לפיצויים נמצאים בטלפון 4954*
שירות ייעוץ לאזרח נמצא בטלפון 118
מוקד ממשלתי מרכזי נמצא בטלפון 1299
רשות המסים – סניפים ברחבי הארץ:
סניף אשדוד – 08-8688500
סניף באר שבע – 08-6293646
סניף חיפה – 04-8630008
סניף ירושלים – 02-6545111
סניף תל אביב – 03-7633333
סניף רמת גן – 03-7530333
לאיתור סניפים נוספים, ניתן להעזר באתר רשות המיסים.
על פי הנתונים שהצגנו ניתן להבין כי ישראלים רבים אכן זכאים להחזר שמתחיל בכאלף שקלים אך עשוי להגיע אף ל 5,000 ו- 10,000 שקלים.
נצלו את המדריך על מנת להגיש את הבקשה ולקבל את ההחזר המגיע לכם.
לכל שאלה והתייעצות ניתן להשאיר פנייה אצלנו באתר ואנו נעשה את מירב המאמצים על מנת לסייע לכם.
הגישו בקשה להחזרי מס אונליין: https://taxes-refund.co.il.
